IBAN’a dikkat: Sakın o açıklamayı unutmayın

AMİDA HABER- Son dönemde vatandaşların sıklıkla tercih ettiği IBAN yoluyla para gönderme yöntemi, bazı hukuki ve mali riskleri de beraberinde getirdi. Kredi kartı komisyonundan kaçınmak ya da fiş ve fatura düzenlememek amacıyla bazı işletmelerin IBAN üzerinden ödeme talep etmesinin, hizmeti satın alan kişiler açısından da risk doğurabileceği ifade ediliyor.

Gönderilen paranın ulaştığı hesabın suç gelirleri kapsamında takibe alınmış olması halinde, para gönderen kişinin de hukuki süreçlerle karşı karşıya kalabileceği belirtiliyor.

Van Ramazanı zamla karşıladı: Otlu peynir 600 TL

‘IBAN transferi hukuki sonuç doğurabilir’

TOBB ETÜ Hukuk Fakültesi Ceza ve Ceza Muhakemesi Hukuku Öğretim Üyesi Prof. Dr. Olgun Değirmenci, IBAN yoluyla para göndermenin hukuken sebebe dayalı bir işlem olduğunu söyledi. Transfer sırasında açıklama kısmına ödemenin nedeninin yazılmasının, olası uyuşmazlıkların önüne geçeceğini vurguladı.

Değirmenci, para transferiyle gelir elde edilmesi halinde vergi yükümlülüğünün doğabileceğine işaret ederek, IBAN üzerinden yapılan ödemenin bir sözleşme kapsamında gerçekleşmesi durumunda bunun açıkça belirtilmesi gerektiğini ifade etti.

Ayrıca Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından şüpheli işlemlerin incelenebildiğini hatırlatan Değirmenci, Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun çerçevesinde bankaların şüpheli işlem bildirimi yapabildiğini belirtti. Örgütlerce kullanılan hesaplarla bağlantılı transferlerin, kaynağı suç olmasa dahi şüphe doğurabileceğini kaydetti.

İşletmenin kayıtlı IBAN’ı kullanılmalı

Ankara Sosyal Bilimler Üniversitesi Hukuk Fakültesi Mali Hukuk Ana Bilim Dalı Öğretim Üyesi Prof. Dr. Mustafa Çolak ise kayıt dışılıkla mücadelenin önemine dikkat çekti.

Çolak, bir işletmeden mal veya hizmet alınması durumunda şahsi IBAN yerine işletmeye kayıtlı banka hesabının kullanılmasının önem taşıdığını söyledi. Para transferinde alım-satıma konu işlemin “araç tamir bedeli”, “konut satış tutarı”, “kapora” ya da “özel ders ücreti” gibi kısa ve net ifadelerle açıklama bölümüne yazılması gerektiğini belirtti.

Yüksek tutarlı işlemlere inceleme gelebilir

Ticari faaliyet niteliği taşımayan bireysel borç, alacak veya hibe ödemeleri dışında, hesaba gelen düzenli ve yüksek tutarlı transferlerin vergi denetimlerinde ticari kazanç olarak değerlendirilebileceği ifade edildi. Bu durumda söz konusu gelirlerin kayıt dışı sayılarak cezalı vergilendirmeye tabi tutulabileceği aktarıldı.

Uzmanlar, kaynağı belirsiz yüksek tutarlı işlemlerin suç gelirlerinin aklanması veya terörün finansmanı kapsamında şüphe oluşturması halinde banka hesaplarına ve mal varlıklarına el konulabileceği, adli soruşturma süreçlerinin başlatılabileceği uyarısında bulundu. Vatandaşların mağduriyet yaşamaması için açıklama kısmını doldurmaları, teyit edilmemiş IBAN’lara para göndermemeleri ve ödeme karşılığında yasal belge talep etmeleri gerektiği vurgulandı.